下面就讓好生意的小編就跟大家說一下，處理增值稅發(fā)票出現(xiàn)錯(cuò)誤的銀行賬號(hào)，那么大家一起來跟著小編來了解一下吧。
不過有兩種情況的，每個(gè)情況的處理方法都是不一樣的。
是在當(dāng)月發(fā)現(xiàn)都是這樣處理的：
首先購(gòu)買方到稅務(wù)主管做取消認(rèn)證，然后把發(fā)票退回到企業(yè)，之后再進(jìn)到開票系統(tǒng)把這張發(fā)票作廢，再重新開一張正確的發(fā)票給購(gòu)貨方，不過要注意的是如果是沒有取消認(rèn)證的話，那么在開票系統(tǒng)里是無法作廢的。
如果是在次月發(fā)現(xiàn)那么就是這樣處理的：
是在次月發(fā)現(xiàn)的話，那么就要開負(fù)數(shù)發(fā)票。
如果是購(gòu)貨方還沒有入賬，那么就可以把發(fā)票聯(lián)與抵扣聯(lián)退回，然后再根據(jù)原來開錯(cuò)的發(fā)票再開一張負(fù)數(shù)發(fā)票，再把退回的發(fā)票聯(lián)與抵扣聯(lián)附在開具的負(fù)數(shù)發(fā)票的后面來作為開具負(fù)數(shù)發(fā)票的根據(jù)，之后再開具一份正確的發(fā)票交給購(gòu)貨方就可以了。
如果是購(gòu)貨方已經(jīng)入帳的話，那么就要購(gòu)貨方到稅務(wù)主管機(jī)關(guān)來開具進(jìn)貨退出或索取折讓證明單交給企業(yè)，然后企業(yè)就按照會(huì)證明單根據(jù)原錯(cuò)票開具一份負(fù)數(shù)發(fā)票，之后再開具一份正確的發(fā)票把同負(fù)數(shù)發(fā)票的發(fā)票聯(lián)與抵扣聯(lián)一并交給購(gòu)貨方就可以了。
以上就是用友好生意關(guān)于處理增值稅發(fā)票出現(xiàn)錯(cuò)誤的銀行賬號(hào)全部?jī)?nèi)容，如果有需要?dú)g迎致電咨詢廣州鯤展信息科技有限公司